Genel Bilgiler

5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile kamu mali yönetim sisteminde yeni düzenlemeler yapılmış olup, bu çerçevede kamu idarelerine önemli derecede yükümlülük ve sorumluluklar getirilmiş bulunmaktadır. Yeni düzenleme ile; kaynakların etkili, ekonomik ve verimli kullanılması, mali saydamlık, hesap verilebilirlik, stratejik planlama, performans esaslı bütçeleme, faaliyet raporları, iç kontrol ve benzeri kavram, süreç ve uygulamalar getirilmiştir.

Performans esaslı bütçeleme sisteminin temel unsurlarından biri olan faaliyet raporları, üst yöneticiler ve harcama yetkililerinin hesap verme sorumluluğunu yerine getirmelerinde önemli bir araçtır. Kamuya makul güvence, faaliyet raporları aracılığıyla sağlanmaktadır.

5018 sayılı Kanun, mali hizmetler birimlerine olduğu kadar ilgili koordinatörlüklere de çeşitli görev ve sorumluluklar yüklemektedir. Bu kapsamda, İSG Koordinatörlüğü olarak da faaliyet raporları hazırlanmakta ve bu raporlar, üst yönetim tarafından derlenen idare faaliyet raporuna temel teşkil etmektedir.

Bu doğrultuda, İSG Koordinatörlüğü tarafından 2024 - 2028 yılları arasında yürütülen iş ve işlemlere ilişkin birim faaliyet raporları, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu'nun 41. maddesine dayanılarak, Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından çıkarılan Kamu İdarelerince Hazırlanacak Faaliyet Raporları Hakkında Yönetmelik hükümleri doğrultusunda hazırlanmış ve kamuoyunun bilgisine sunulmuştur.

1-Kontrol Ortamı Standartları

• İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu         
• İç Kontrol Komisyonu

KOS1-Etik Değerler ve Dürüstlük

• Etik Mevzuatı
• Etik Değerler Bilgi Kaynakları (EK-1)
• Etik Rehber (Kamu Görevlileri Etik Kurulu)
• Yükseköğretim Kurumları Bilimsel Araştırma ve Yayın Etiği Yönetmeliği
• DPÜ Bilimsel Araştırma ve Yayın Etiği Yönergesi
• Kamu İç Kontrol Rehberi
• Kamu Görevlileri Etik Sözleşmesi ve Etik Davranış İlkeleri (EK-2)
• Etik Değerler Eğitimi Formu/Personel Eğitim Katılım Formu (EK-3)

KOS2- Misyon-Vizyon, Organizasyon Yapısı ve Görevleri

• Misyon-Vizyon
• Teşkilat Şeması
• Birim Görev Tanımları (Ek-4)
• Personel Görev Tanımları (Ek-5)
• Personel Görev Dağılım Listesi (EK-6)
• Hassas Görev Tespit Formu (EK-7)
• Hassas Görevler Listesi (EK-8)
• Hizmet Standartları Tablosu (EK-9)
• Hizmet Envanteri Tablosu (EK-10)

KOS3- Personelin Yeterliliği ve Performans Değerlendirme

• Kütahya Dumlupınar Üniversitesi Hizmet İçi Eğitim Yönergesi
• İnsan Kaynakları Yönergesi
• Memur Akademisi Yönergesi
• Ödül Yönergesi
• Personel Bilgi Paylaşımı ve İşleyiş Tazelenme Eğitim Programı
• Personel Eğitim İhtiyaç Analiz Formu (EK-11)
• İdari Personel Performans Değerlendirme Formu (Ek-12)
• Personel Eğitim Katılım Formu (EK-3)

KOS4- Yetki Devri

• Yetki ve İmza Devri Broşürü
• Yazışma Usulleri ve İmza Yetkileri Yönergesi
• İmza Yetkisi Devri Formu (EK-13)
• Yetki Devri Formu (EK-14)
• Görev Devir Teslim Formu (EK-15)

2-Risk Değerlendirme

Stratejik Planda Yer Alan Birimin Sorumlu Olduğu Göstergeleri İzleme Formu

RDS1-Planlama ve Programlama

• Birim Risk Çalışma Grubu (EK-16)
• Birim Amaç ve Hedefler
• DPÜ 2024-2028 Stratejik Planı
• Stratejik Plan Performans İzleme ve Değerlendirme Formları (EK-17)
• Birim Faaliyet Raporları 
• Kütahya Dumlupınar Üniversitesi 2025 Yılı Performans Programı

RDS2- Risklerin Belirlenmesi ve Değerlendirmesi

• DPÜ/ Risk Strateji Belgesi/Risk Değerlendirme Rehberi
• Risk Tespit ve Oylama Formu (EK-18)
• Tespit Edilen Riskler (EK-19)
• Riskleri Arttıran Faktörler (EK-20)
• Risk Kayıt Formu (EK-21)
• Risk Haritası ve Puan Tablosu (EK-22)
• Risk Envanteri Tablosu (EK-23)
• Konsolide Risk Raporu (EK-24)
• Risk Eylem Planı Tablosu (EK-25)
• Risk Eylem Planı Çalışma Grubu (EK-26)

3-Kontrol Faaliyetleri Standartları

KFS1- Kontrol Stratejileri ve Yöntemleri

• Kontrol Stratejileri ve Yöntemleri (EK-27)

KFS2- Prosedürlerin Belirlenmesi ve Belgelendirilmesi

• Birimce Hazırlanmış Prosedürler
• Kurumsal Düzeyde Hazırlanmış Prosedürler 
• Personel Formları
• İdari İş Akış Süreçleri
• Öğrenci İşleri İş Akış Süreçleri
• Mali İşler İş Akış Süreçleri

KFS3- Görevler Ayrılığı

• Görevler Ayrılığı (EK-28)
• Satın Alma Komisyonları (EK-29)
• Muayene ve Kabul Komisyonları (EK-30)

 KFS4- Hiyerarşik Kontroller

• Hiyerarşik Kontroller Listesi (EK-31)

KFS5- Faaliyetlerin Sürekliliği       

• Görev Devri Rapor Formu (EK-32)
• Görev Devir Teslim Formu (EK-33)
• Vekaleten İş Takip Formu (EK-34)
• İkiz Görevlendirme Listesi Formu (EK-35)
• Vekil Personel Listesi (EK-36)

KFS6- Bilgi Sistemleri Kontrolleri

• Kullanılan Bilgi Sistemleri Envanteri (EK-37)
• Erişim-Yetki Taahhütnamesi (EK-38)

4-Bilgi Sistemleri Kontrolleri 

BİS1- Bilgi ve İletişim

• Birim Çalışanlarının iletişim Bilgileri
• Bize yazın
• Planlanan / Yapılan etkinlikler

BİS2- Raporlama-Birim Faaliyet Raporları

• 2023 Yılı Faaliyet Raporu
• 2024 Yılı Faaliyet Raporu
• Dikey Raporlar
• Yatay Raporlar

BİS3- Kayıt Dosyalama Sistemi (EBYS-Arşiv güncel ve düzenlidir.)

• Saklama Süreli Standart Dosya Planı
• Kütahya DPÜ Güvenlik Soruşturması ve Arşiv Araştırması Yönergesi

BİS4- Hata, Usulsüzlük ve Yolsuzlukların Bildirilmesi

• Hata, Usulsüzlük ve Yolsuzlukların Bildirim Yöntemleri
• Birim e-posta bilgisi
• Bize yazın
• Görüş, Öneri ve Şikâyet Formu (EK-39)
• Tutanak (EK-40)

5-İzleme

İS1- İç Kontrol Değerlendirmesi

• İç Kontrol Sistemi İzleme ve Değerlendirme Rehberi 
• İç Kontrol Değerlendirme Formu (EK-41)
• İç Kontrol Standartları Uyum Eylem Planı
• Birim İç Değerlendirme Raporu
• İç Paydaş Memnuniyet Anket Sonuçları / Anket Değerlendirme Raporları
• Dış Paydaş Memnuniyet Anket Sonuçları / Anket Değerlendirme Raporları

İS2- İç Denetim

• İç Denetim Birimi Bulguları ve Yapılan İyileştirme Formu
• İç Denetim Eylem Planları